經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 杜海
新三板創(chuàng)新層魯企山東北辰（835020.NQ），剛剛被認(rèn)定為專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)，公司又馬不停蹄繼續(xù)籌劃定增募資之旅。
就在幾天前，山東北辰披露了2021年第一次股票定向發(fā)行說(shuō)明書(shū)（第三次修訂稿），公司擬向32名核心員工合計(jì)發(fā)行212萬(wàn)股，擬募集資金583萬(wàn)元，全部用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，支付供應(yīng)商原材料貨款。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，山東北辰已接受輔導(dǎo)備案，擬沖刺北交所。但目前來(lái)看，公司暫不符合在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。
未來(lái)三年流動(dòng)資金缺口較大
山東北辰主要從事?lián)Q熱器、鍋爐及壓力容器（含核級(jí)）的設(shè)計(jì)、制造和銷(xiāo)售、清潔能源供暖制冷工程業(yè)務(wù)、余熱利用工程業(yè)務(wù)，公司在核電、清潔能源供暖制冷、光熱發(fā)電及熔鹽蓄熱、壓力容器及換熱器等行業(yè)領(lǐng)域具有重要的地位和影響。近年來(lái)公司加速推進(jìn)商業(yè)模式轉(zhuǎn)型升級(jí)，正轉(zhuǎn)變成為一家集方案設(shè)計(jì)、設(shè)備安裝、工程土建等為一體的系統(tǒng)解決方案服務(wù)商。
2019-2021年，山東北辰營(yíng)業(yè)收入的復(fù)合增長(zhǎng)率為14.11%，根據(jù)公司所處行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)前景以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，公司保守估計(jì)采取5.00%的增長(zhǎng)率（該數(shù)據(jù)僅為管理層測(cè)算經(jīng)營(yíng)營(yíng)運(yùn)資金需求，不構(gòu)成盈利預(yù)測(cè)或承諾）預(yù)測(cè)未來(lái)三年的營(yíng)業(yè)收入，公司未來(lái)三年流動(dòng)資金需求缺口（2024年末經(jīng)營(yíng)營(yíng)運(yùn)資金占用額減去2021年末經(jīng)營(yíng)營(yíng)運(yùn)資金占用額）為3187.96萬(wàn)元。本次補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額為583萬(wàn)元，不超過(guò)公司未來(lái)三年流動(dòng)資金需求缺口。
據(jù)介紹，裝備制造行業(yè)具有一定的墊資經(jīng)營(yíng)的特性，隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司對(duì)流動(dòng)資金的需求不斷增加，同時(shí)為降低采購(gòu)成本，在各類(lèi)板材、管材等原材料采購(gòu)方面，公司擬增加現(xiàn)匯方式支付，為此造成流動(dòng)資金較為緊張。本次補(bǔ)充流動(dòng)資金583萬(wàn)元，部分滿足了公司發(fā)展對(duì)流動(dòng)資金的需求。
“本次股票發(fā)行由發(fā)行對(duì)象以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)，募集資金擬全部用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金。此次發(fā)行可改善公司財(cái)務(wù)狀況，提高公司盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展�！�8月25日，山東北辰董事會(huì)秘書(shū)邵文力對(duì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者表示。
發(fā)行對(duì)象包含退休返聘人員
發(fā)行說(shuō)明書(shū)顯示，公司本次發(fā)行對(duì)象共計(jì)32人，均為公司認(rèn)定的核心員工。其中，楊中偉為退休返聘人員，與公司簽訂《退休人員返聘合同》，擔(dān)任公司技術(shù)顧問(wèn)，其余31名核心員工均與公司簽訂了《勞動(dòng)合同》。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者獲悉，2020年8月至今，楊中偉在山東北辰擔(dān)任技術(shù)顧問(wèn)，其已與公司多次續(xù)簽退休人員返聘合同，現(xiàn)有合同期限至2023年8月8日止。目前合同正在履行期限內(nèi)，返聘流程和勞務(wù)合同符合公司人事管理制度和相關(guān)法律規(guī)定，在勞務(wù)合同到期后，公司擬續(xù)聘其繼續(xù)擔(dān)任公司技術(shù)顧問(wèn)。
履歷顯示，楊中偉，教授級(jí)高級(jí)工程師，1983年7月至2009年3月，歷任中海油山東化工規(guī)劃設(shè)計(jì)院主任助理、副主任、主任工程師、副總工程師等職；2009年3月至2020年2月，歷任國(guó)電投山東核電設(shè)備制造有限公司副工程師兼總設(shè)計(jì)師、總工程師等職，主要從事核電設(shè)備、壓力容器、壓力管道的設(shè)計(jì)制造及技術(shù)管理工作，2020年2月退休。楊中偉是多項(xiàng)發(fā)明專(zhuān)利與實(shí)用新型專(zhuān)利的發(fā)明人，其利用自身在核電設(shè)備、壓力容器以及換熱器設(shè)計(jì)制造領(lǐng)域豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，參與山東北辰技術(shù)領(lǐng)域戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的制定和實(shí)施，組織開(kāi)展相關(guān)技術(shù)領(lǐng)域的攻關(guān)活動(dòng)。在山東北辰看來(lái)，楊中偉已與公司形成穩(wěn)定的勞務(wù)關(guān)系，公司已按合規(guī)程序認(rèn)定楊中偉為公司核心員工，且認(rèn)定其為核心員工具有合理性和必要性。
本次發(fā)行股票的價(jià)格為2.75元/股，每人認(rèn)購(gòu)數(shù)量在2萬(wàn)股到20萬(wàn)股之間，認(rèn)購(gòu)金額在5.5萬(wàn)元到55萬(wàn)元之間，32人合計(jì)認(rèn)購(gòu)212萬(wàn)股，合計(jì)認(rèn)購(gòu)金額為583萬(wàn)元。
據(jù)悉，2021年2月23日，山東北辰完成了2020年第二次股票定向發(fā)行工作，發(fā)行對(duì)象為山東濟(jì)清股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）和鼎泰海富投資管理有限公司，發(fā)行數(shù)量合計(jì)為940萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格為2.75元/股。以此為參考，并綜合參考公司所處行業(yè)、成長(zhǎng)性、每股凈資產(chǎn)、市盈率等多方面因素，在與發(fā)行對(duì)象充分溝通的基礎(chǔ)上，最終確定本次發(fā)行價(jià)格為2.75元/股。
截至2022年6月底，公司在冊(cè)股東人數(shù)為108名，本次股票發(fā)行新增股東32名，股票發(fā)行后，公司股東人數(shù)為140名。本次股票定向發(fā)行前，公司實(shí)際控制人為金延辰、李士玲、金哲，持股比例為43.47%，第一大股東為金延辰，持股比例為37.49%；本次股票定向發(fā)行完成后，公司實(shí)際控制人仍為金延辰、李士玲、金哲，合計(jì)持股比例為42.82%，第一大股東金延辰持股比例為36.93%。本次股票定向發(fā)行前后，公司控股股東、實(shí)際控制人均未發(fā)生變化。
仍處于北交所上市輔導(dǎo)期
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者查閱財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)獲悉，2021年公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1708.26萬(wàn)元，同比下降了69.50%，主要原因?yàn)閳?bào)告期內(nèi)公司毛利率降低和資產(chǎn)處置收益減少所致。2022年1-3月，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3337.00萬(wàn)元，同比減少54.09%，主要原因?yàn)閳?bào)告期公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受疫情影響較大所致；當(dāng)期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-391.31萬(wàn)元，降幅為522.15%，主要原因?yàn)閳?bào)告期受疫情影響營(yíng)業(yè)收入大幅減少，而固定成本費(fèi)用同比變化幅度較小所致。
“公司此番定增募資，和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)并無(wú)必然聯(lián)系。”對(duì)于經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者提出的相關(guān)疑問(wèn)，邵文力如此表示。
2022年5月5日，山東北辰曾披露，公司于2022年1月20日向山東證監(jiān)局提交了公司向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票并在北交所上市的輔導(dǎo)備案材料，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)為開(kāi)源證券。山東證監(jiān)局受理了該輔導(dǎo)備案材料，備案日期為2022年1月24日。根據(jù)公司已披露的財(cái)報(bào)，公司2020年度、2021年度經(jīng)審計(jì)的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)（以扣非前后孰低者為計(jì)算依據(jù)）分別為2837.58萬(wàn)元、1538.66萬(wàn)元，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（以扣非前后孰低者為計(jì)算依據(jù)）分別為9.56%、4.30%，尚不符合在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。
“目前公司仍處于上市輔導(dǎo)期，至于何時(shí)能夠提交申報(bào)材料，現(xiàn)在還難以預(yù)估�！鄙畚牧�(duì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者表示，公司屬于制造業(yè)企業(yè)，同時(shí)為專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)，“北交所非常支持和鼓勵(lì)這類(lèi)企業(yè)上市�！�
就在8月16日，山東北辰公告稱(chēng)，近期工業(yè)和信息化部開(kāi)展了第四批專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)培育和第一批專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)復(fù)核工作。公司通過(guò)了工業(yè)和信息化部的審核，成功入選第四批專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)名單。本次公示期為2022年8月8日至8月12日，目前已過(guò)公示期。在山東北辰看來(lái)，公司被認(rèn)定為專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)，是對(duì)公司創(chuàng)新能力的認(rèn)可，有利于公司更好地專(zhuān)注核心業(yè)務(wù)，進(jìn)一步提升公司在相關(guān)領(lǐng)域的影響力和知名度。
